用户登录 
 首页 |  政务动态  |  信息公开 |  政民互动 |  视频新闻 |  政务服务 |  政府网站年度报表 |
您现在的位置:西部民乐>> 政府信息公开>> 重点领域信息公开>> 财务公开>> 财务公开>>正文内容
民乐县财政局2017年度部门决算情况说明
 

【作者】刘宇   【来源】本站原创   【点击数】   【发布时间】2018年09月20日

一、部门基本情况    

(一)职能职责    

1. 贯彻实施财政、税收、行政事业单位国有资产、财务、会计方面的法律、法规、规章和方针政策;负责拟订有关政策和管理制度并组织实施。执行财政分配政策和分级财政管理体制,拟订全县财政发展战略和中长期规划,指导全县财政工作。    

2. 分析预测全县宏观经济形势,参与拟订各项宏观经济政策和经济体制改革方案;运用财税经济杠杆,对全县的经济运行和国民收入分配进行调控;拟订县及县以下单位、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。    

3. 管理全县财政收支,承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制县级年度预决算草案,组织执行县级年度财政预算;负责审核批复部门(单位)的年度预决算。受县政府委托,向县人民代表大会报告全县、县级预算及其执行情况,向县人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。管理行政事业性收费、政府基金、社会保障资金等;组织制定经费开支标准及管理办法;负责财政性资金的综合平衡。    

4. 负责政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费等管理;管理财政票据;执行彩票管理政策,制定具体管理办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。    

5. 组织执行国库管理制度、国库集中收付制度、公务卡结算制度并制定具体管理办法,指导和监督县级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责政府采购的政策制定和管理办法。制定全县行政、事业单位财务管理制度和对各种财政资金的管理监督办法。制定需要全县统一规定的行政事业单位开支标准。

6. 负责管理全县会计工作,组织实施会计法律法规,监督和规范会计行为,按规定制定并组织实施具体会计管理制度。    

7. 监督检查财税法律、法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,查处违反财经法纪的行为。    

8. 负责财政宣传和财政信息工作,加强财政调查研究和财政队伍的教育工作。    

9. 负责承接中央和重庆市依法公布下放的行政审批事项,取消已由中央、重庆市和本县依法公布取消的行政审批事项。    

(二)机构设置    

1. 办公室    

综合协调局机关政务工作,负责文电、督办、会务、信息、宣传、接待、社会治安综合治理和机关目标管理工作;    

2. 预算股    

提出财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划的建议;编制政府公共收支、政府性基金收支年度预决算草案和办理预算追加事宜;审核报批部门预算项目调整申报事项;审定、批复县级部门预算;承担县级转移支付工作;编制县本级年度预算;汇总全县预算;拟订政府性债务管理制度;负责编制向县人民代表大会及其常务委员会报告的年度财政预决算和承担与县人大财经委员会的有关联络事宜;负责与财政审计有关的工作;审核部门提出的年度预算编制计划,汇总县直部门预算;提供有关部门预算定额、部门预算政策咨询。    

3. 国库股    

执行总预算会计、行政单位会计及政府会计制度;负责县级财政资金调度;组织预算执行和分析预测;拟订国库管理制度、国库集中收付制度;管理财政和预算单位帐户、财政总决算、部门决算及总会计核算;承担国库现金管理的工作;负责内债有关管理工作;管理地方政府债券。    

4. 经济建设股    

承担工业、交通、资源、建设等方面部门预算初审的有关工作,提出相关财政政策;参与拟订县级建设投资、技术投资的计划和有关政策;参与项目安排并组织审查基本建设等工程决算;承担归口县级部门项目库管理工作;拟订并执行基本建设财务管理制度和执行政府外债管理的有关制度;承担有关政策性补贴、专项储备资金和其他项目资金的财政管理工作;负责拟订有关专项资金使用绩效评价体系,对有关专项资金使用情况开展绩效评价和追踪问效;审核分管部门(单位)的年度决算并提出建议;承担政府外债的有关管理工作,按规定管理外国政府贷(赠)款;负责增值税退税工作。    

5. 社会保障股    

承担人力资源和社会保障、民政、卫生等方面部门预算初审的有关工作,提出相关财政政策;承担归口县级部门项目库管理工作;会同有关方面管理县财政社会保障和就业、医疗卫生、民政等支出;会同有关方面拟订并执行有关资金(基金)的财务管理制度;承担社会保险基金财政监管工作;负责拟订有关专项资金使用绩效评价体系,对有关专项资金使用情况开展绩效评价和追踪问效。    

6. 农业股    

承担农业、林业、水利、气象等方面部门预算初审的有关工作,提出相关财政政策;拟订财政支农政策及措施,并监督实施;参与编制农业发展规划;拟订财政支农资金及项目管理办法和相关财务管理制度;承担归口县级部门项目库管理工作。    

7. 会计与信息化管理股    

管理全县会计工作;组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范和会计信息化标准;负责指导会计人员继续教育及会计电算化培训工作;承担会计专业技术资格管理工作;管理会计从业资格;承担会计基础工作规范化和会计电算化工作;指导代理记账管理工作。    

8. 综合股    

分析预测财政经济形势并提出相关政策建议;参与拟订收入分配政策和改革方案;会同有关部门提出住房、物价、国有土地使用、矿产资源使用制度改革和其他体制改革的政策性建议;负责综合性财政统计工作;承担彩票管理的相关工作;承担清理规范各类津贴补贴的具体工作;管理全县财政票据。    

9. 非税收入管理股    

拟订非税收入收缴管理的制度和具体办法;承担行政事业收费、罚没收入、政府性基金等非税收入项目的立项审批工作;承担县级非税收入的收缴管理和稽查工作;指导全县非税收入收缴管理工作。    

10. 行政 政法    

承担行政、政法、党派、群团、教育、科技、文化、体育、等方面部门预算初审的有关工作,研究提出相关财政政策;拟订并执行相关财政、财务管理制度及资金管理办法;承担县直行政机关、事业单位支出标准体系建设及归口县级部门项目库管理工作;实施政法经费保障机制和分类保障办法;拟订并执行事业单位的有关财务管理制度和规定;承担义务教育经费保障机制改革的具体工作;管理科教、文化、体育、计生等重大专项资金;负责拟订有关专项资金使用绩效评价体系,对有关专项资金使用情况开展绩效评价和追踪问效。    

二、2017年度部门决算报表    

表一:收入支出决算总表    

表二:收入决算表    

表三:支出决算表    

表四:财政拨款收入支出决算总表    

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表    

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表    

表七:一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表    

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表    

三、2017年度部门决算情况说明    

(一)收入支出决算总体情况说明    

 本部门2017年度收入总计 785.1 万元,支出总计 782.65 万元。与2016年决算数相比,收入增加 24.38 万元,增长 3.2 %,支出增加 26.96 万元,增长 3.57 %。主要原因是 2017年人员工资增加    

本部门2017年度收入合计 785.1 万元,其中:财政拨款收入 785.1 万元,占 100 %。    

本部门2017年度支出合计 782.65 万元,其中:基本支出 782.65 万元,占 100 %。    

本部门2017年度年末结转和结余 7.47 万元,较上年增加 2.44 万元,主要原因是 部分指标下达较晚,本年内未全部支出    

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明    

本部门2017年度财政拨款收入 785.1 万元,较上年决算数增加 24.38 万元,增长 3.2 %。主要原因是 2017年人员工资增加 本部门2017年度财政拨款支出 782.65 万元,较上年决算数增加 26.96 万元,增长 3.57 %。主要原因是 2017年在职人员工资提高。    

本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面:一般公共服务支出 724.47 万元,占财政拨款支出 92.57 % ,其中:财政事务支出711.44万元,占一般公共服务支出的98.2%;党委办公厅(室)及相关支出5.02万元,占一般公共服务支出的0.69%;其他一般公共服务支出8万元,占一般公共服务支出的1.1%。社会保障就业支出50.19万元,占 财政拨款支出 6.41%。    

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    

本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出 782.65 万元。其中:人员经费 556.49 万元, 较上年增加 1.21 万元,主要原因是 人员工资有所提高 。人员经费用途主要包括 工资福利支出 、对个人和家庭 。公用经费 226.17 万元,较上年增加 25.75 万元,主要原因是 2017年进行了办公楼整体维修 ,公用经费用途主要包括 办公费、电费、水费、取暖费、维修维护费、劳务费、办公设备购置费等    

四、“三公”经费情况说明    

(一)“三公”经费支出总额情况。    

2017 年度本部门“三公”经费支出共计 3.36 万元, 与上年减少 12.14万元,降低78.32%,主要原因是2017年行政单位公务车改革,收回公务车辆2辆,2017年因上级检查项目减少,故公务接待费也降低    

(二)“三公”经费分项支出情况。    

2017年度本部门公务车运行维护费 1.71 万元,主要用于 公车改革时,对本单位公务车进行了正常维护 ,费用支出较上年支出 减少 9.29万元,主要原因是2017年行政单位公务车改革,收回公务车辆2辆 公务接待费 1.65 万元,主要用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出,费用支出较上年支出 减少 2.85万元,降低63.3%,2017年因上级检查项目减少,故公务接待费也降低    

(三)“三公”经费实物量情况。    

2017 年度本部门公务车保有量为 2 辆;国内公务接待 ,16 批次, 126 2 017年度本部门人均接待费 64.3 元,车均维护费 0.86 万元。    

、专业名词解释。    

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。    

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。    

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。    

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。    

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年 “财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。    

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。    

(七)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教[2012]32号)规定,事业单位职工福利基金的提取比例,在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定,国家另有规定的从其规定。     (八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。    

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。    

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。    

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。    

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国 (境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待) 支出。    

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。    

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。    

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。    

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。    

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。    

附件:2017年部门决算公开表    

   


【录入】刘宇  【审核】财政信息公开
上一篇:民乐县文学艺术界联合会2017年部门决算公开说明[ 09-19 ]下一篇:民乐县商务局2017年部门决算情况说明[ 09-25 ]
 
关于我们 | 联系我们 | 友情链接 | 申请链接 | 网站统计 | 网站帮助 |
民乐县人民政府网 版权所有
Copyright 2003 - 2014 www.gsml.gov.cn All Rights Reserved
主办:民乐县人民政府
承办:民乐县政府办公室  技术支持:民乐县信息中心
陇ICP备05003861号
民乐县党政部门办公群 145839215 欢迎民乐县党政部门工作人员实名加入!
民乐县党政部门办公群