2024年度中共民乐县委党校部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

    一、部门职责

中共民乐县委党校(县行政学校)在县委、县政府的管理和领导下，承担公益服务职能和为机关行使职能提供智力支持保障，主要职能如下:

1.宣传党的基本理论、基本路线和基本方略，加强党的思想理论建设；坚持党校姓党，全面落实意识形态工作，积极发挥意识形态主阵地主渠道作用；切实抓好理论武装、宣传思想、精神文明建设及反腐倡廉等各项工作。

2.制定全县干部教育培训规划，编制主体班次教学计划、教学活动与实施方案，编制教学科研规划及实施办法。

3.充分发挥干部教育培训主渠道作用，有计划地培训全县党员领导干部、中青年后备干部、公务员及干部职工，并切实抓好村级干部队伍的培训与轮训工作；负责对学员在培训期间的表现进行考核，提出考核意见。

4.承担对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育，把习近平新时代中国特色社会主义思想作为干部教育培训的首要任务，把旗帜鲜明讲政治作为干部教育培训的根本要求，着力增强新时代干部教育培训的时代性、针对性、有效性，引导学员树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决维护习近平总书记党中央的核心、全党的核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导，自觉在思想上政治上行动上同党中央保持高度一致。

5.会同县委组织部、县委宣传部、县人力资源和社会保障局搞好全县理论专题巡回宣讲和理论对谈等工作；参与开展调查研究，做好科研工作，为县委、县政府的决策提供咨询服务，发挥新型智库作用。

6.完成县委、县政府交办的其他工作和任务，接受上级党校业务指导。

    二、机构设置

中共民乐县委党校(县行政学校)，为县委直属管理的正科级事业单位，校长由县委副书记兼任，核定事业编制12名，其中科级领导职数3名，现有在职人员11名。

    内设机构为：办公室、教研室、财务室

第二部分  2024年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为10047087.25元。与上年度相比,收、支总计各增加3105647.90元，增长44.74%，主要原因是2024年县委党校建设项目资金支出较上年增加800万元。

    二、收入决算情况说明

2024年度收入合计10047087.25元,其中：财政拨款收入10047087.25元,占100.00%；上级补助收入0.00元,占0.00%；事业收入0.00元,占0.00%；经营收入0.00元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00元,占0.00%；其他收入0.00元,占0.00%。

    三、支出决算情况说明

2024年度支出合计10047087.25元,其中：基本支出2047087.25元,占20.37%；项目支出8000000.00元,占79.63%；上缴上级支出0.00元,占0.00%；经营支出0.00元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00元,占0.00%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为10047087.25元。与上年相比,各增加3105647.90元，增长44.74%，主要原因是2024年县委党校建设项目资金支出较上年增加800万元

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出10047087.25元,较上年决算数增加3105647.90元，增长44.74%，主要原因是2024年县委党校建设项目资金支出较上年增加800万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出10047087.25元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00元,占0.00%；外交支出0.00元,占0.00%；国防支出0.00元,占0.00%；公共安全支出0.00元,占0.00%；教育支出9499014.74元,占94.54%；科学技术支出0.00元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00元，占0.00%；社会保障和就业支出238041.45元,占2.37%；卫生健康支出152147.06元,占1.51%；节能环保支出0.00元,占0.00%；城乡社区支出0.00元,占0.00%；农林水支出0.00元,占0.00%；交通运输支出0.00元,占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00元，占0.00%；商业服务业等支出0.00元,占0.00%；金融支出0.00元,占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00元,占0.00%；住房保障支出157884.00元,占1.57%；粮油物资储备支出0.00元,占0.00%；灾害防治及应急管理支出0.00元,占0.00%；其他支出0.00元,占0.00%；债务还本支出0.00元,占0.00%；债务付息支出0.00元,占0.00%；抗疫特别国债安排的支出0.00元,占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1996747.88元,支出决算为10047087.25元,完成年初预算的503.17%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%，主要原因是本年度未安排此项支出。

2.外交支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%，主要原因是本年度未安排此项支出。

3.国防支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%，主要原因是本年度未安排此项支出。

4.公共安全支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%，主要原因是本年度未安排此项支出。

5.教育支出年初预算数为1570724.93元,支出决算为9499014.74元,完成年初预算的604.75%,决算数大于预算数的主要原因是2024年县委党校建设项目资金支出较上年增加800万元。

6.科学技术支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%，主要原因是本年度未安排此项支出。

7.文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%，主要原因是本年度未安排此项支出。

8.社会保障和就业支出年初预算数为171799.91元,支出决算为238041.45元,完成年初预算的138.56%,决算数大于预算数的主要原因是在职人员增加两人，社保随之增加。

9.卫生健康支出年初预算数为122053.84元,支出决算为152147.06元,完成年初预算的124.66%,决算数大于预算数的主要原因是在职人员增加两人。

10.节能环保支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

11.城乡社区支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

12.农林水支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

13.交通运输支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

14.资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

15.商业服务业等支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

16.金融支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

17.自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

18.住房保障支出年初预算数为132169.20元,支出决算为157884.00元,完成年初预算的119.46%,决算数大于预算数的主要原因是在职人员增加两人。

19.粮油物资储备支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

20.灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

21.其他支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

22.债务还本支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

23.债务付息支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

24.抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排此项支出。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2047087.25元。其中：

人员经费1834373.01元,较上年决算数增加352604.56元，增长23.80%,主要原因是在职人员增加两人。人员经费用途人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费212714.24元 ，较上年决算数减少246956.66元，下降53.72%,主要原因是严格厉行勤俭节约，贯彻“过紧日子”精神，严格控制公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、取暖费。

    七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

 本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

    八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是坚决贯彻“过紧日子”精神，坚持有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明的原则，严格控制公务接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无因公出国(境)费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是坚决贯彻“过紧日子”精神，坚持有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明的原则，严格控制公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

    十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出212714.24元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、取暖费等。机关运行经费较上年决算数减少246956.66元，下降53.72%,主要原因一是本年度取暖费暂未支出，二是严格厉行勤俭节约，贯彻“过紧日子”精神，严格控制公用经费支出。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数减少3780.00元，下降100.00%,主要原因是严格厉行勤俭节约，贯彻“过紧日子”精神，严格控制会议费支出。

本年度培训费支出26181.02元,较上年决算数减少108179.43元，下降80.51%,主要原因一是严格厉行勤俭节约，贯彻“过紧日子”精神，严格控制培训费支出，二是部分培训费未支付。

    十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计3680.00元,其中：政府采购货物支出3680.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额3680.00元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额3680.00元,占政府采购支出总额的100.00%。

    十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100元(含)以上设备0.00台(套)。

    十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

一是高度重视，明确职责。我单位及时召开2024年项目支出绩效自评工作布置会议，由常务副校长主持，各室负责人参加，重点强调预算绩效管理工作的重要性和必要性，明确各项目绩效自评工作的责任，确保自评工作有序、有效开展。

二是全面实施，有序开展。我校3个内设机构全部纳入绩效评价，共涉及自评项目2个，预算总金额1004.71万元，实际执行数1004.71万元，项目资金全部执行完毕，项目内容涉及涉及干部教育培训、县委党校建设项目等方面。根据项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。设定评价指标，预算执行率和一级指标权重统一设置为：预算执行率10分、产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映干部教育培训经费、县委党校建设项目2个项目绩效自评结果。当年财政拨款1004.71万元，全年支出1004.71元，执行率100%。通过自评，有2个项目结果为99分，分项目完成情况：

1.干部教育培训经费：

2024年，县委党校（行政学校）在县委、县政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大及省市县党代会和全国两会精神，紧紧围绕全县工作大局，积极发挥干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询作用。坚持党校姓党的根本原则，坚定正确办学方向，围绕中心、服务大局，贯彻落实县委、县政府决策部署，开拓进取，扎实工作，深入推进党校各项事业发展，为全县经济社会高质量发展努力做出新的贡献。

2.县委党校建设项目：

县委党校建设项目完成确定的总投资，在标准方本规定的内容、范围内实施、完成地下车库的建设。完成了年初预定的绩效目标。

三、部门重点绩效评价结果

我单位未委托第三方开展部门绩效评价，项目绩效均为自评，整体绩效自评结果为“优”，我单位将以此次绩效评价结果作为以后年度建设资金申报的重要依据。

第五部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款 ，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

    五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

    六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

    八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年中共民乐县委党校部门决算公开表

附件2: 2024年中共民乐县委党校预算项目支出绩效自评表

附件3：2024年中共民乐县委党校绩效自评报告