2025年度民乐县第三中学部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

    一、部门职责

1.贯彻落实国家关于教育工作的法律、法规，指导帮助辖区学校改进工作。在坚决执行党和国家关于教育的方针政策、法律法规以及上级部门的相关决策部署的同时立足校情实际，明确目标责任，理性思考定位，促进学校公平竞争，形成均衡发展的格局。　　

2.沟通协调县级教育行政部门、学校、家庭、社会之间的关系，形成齐抓共管，齐心协力办好教育的良好局面。　　

3.对辖区学校的政务、校务、财务进行监督，规范学校管理，建立健全学校管理制度，尤其是对社会和群众比较关心、关注的师德、教学质量、安全管理等弱点、难点问题进行监督，努力办成人民满意的教育。　　

4.对学校财务及财产等后勤工作规范管理，实行内审制。严格执行收支两条线的管理制度，严格执行经费预算保障制度，实现学校财务管理的阳光操作，保证学校正常运转。　　

5.对本校教师进行年终考评。通过对教师进行考评，充分调动教师的工作积极性，为学校选拔、储备管理干部提供科学依据。

二、机构设置

民乐县第三中学是1999年8月成立的单位。

部门决算包括：本级决算，无内设机构。

第二部分  2025年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    九、财政拨款“三公”经费支出决算表

    本部门没有“三公”经费支出，故本表无数据。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为4740.12万元。与上年度相比，收、支总计各增加592.15万元，增长14.28%，主要原因是人员工资福利增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计4740.12万元，其中：财政拨款收入4740.12万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%；

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计4740.12万元，其中：基本支出4390.12万元，占92.62%；项目支出350.00万元，占7.38%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为4740.12万元。与上年相比，各增加592.15万元，增长14.28%。主要是因为人员工资福利增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，民乐县第三中学厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障人员经费、工程项目等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

人员经费方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：301（工资福利支出），2025年度决算数为3792.179854万元，占财政拨款支出总额的80.%，主要用于人员工资福利、寄宿生生活补助、营养餐补助支出。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4740.12万元，较上年决算数增加592.15万元，增长14.28%。主要原因是人员工资福利增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4740.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元，占0.00%；外交支出0.00万元，占0.00%；国防支出0.00万元，占0.00%；公共安全支出0.00万元，占0.00%；教育支出3691.42万元，占77.88%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出569.85万元，占12.02%；卫生健康支出203.62万元，占4.30%；节能环保支出0.00万元，占0.00%；城乡社区支出0.00万元，占0.00%；农林水支出0.00万元，占0.00%；交通运输支出0.00万元，占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.00%；商业服务业等支出0.00万元，占0.00%；金融支出0.00万元，占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00万元，占0.00%；住房保障支出275.24万元，占5.81%；粮油物资储备支出0.00万元，占0.00%；灾害防治及应急管理支出0.00万元，占0.00%；其他支出0.00万元，占0.00%；债务还本支出0.00万元，占0.00%；债务付息支出0.00万元，占0.00%；抗疫特别国债安排的支出0.00万元，占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3302.47万元，支出决算为4740.12万元，完成年初预算的143.53%。其中：

1．般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

2．外交支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

3．国防支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

5．教育支出年初预算数为2469.29万元，支出决算为3691.42万元，完成年初预算的149.49%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资福利增加。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

8．社会保障和就业支出年初预算数为363.82万元，支出决算为569.85万元，完成年初预算的156.63%，决算数大于预算数的主要原因是不得无此项支出。

9．卫生健康支出年初预算数为196.74万元，支出决算为203.62万元，完成年初预算的103.49%，决算数大于预算数的主主要原因是人员工资水平上涨，医疗保险增加。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

12．14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

16．金融支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

18．住房保障支出年初预算数为272.62万元，支出决算为275.24万元，完成年初预算的100.96%，决算数大于预算数的主要原因是工资水平上涨，住房公积金增加。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

21．其他支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

22．债务还本支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

23．债务付息支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是不得无此项支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出4390.12万元。其中：

人员经费4053.11万元，较上年决算数增加362.67万元，增长9.83%，主要原因是人员工资水平上涨。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、寄宿生生活补贴，营养餐补助。

公用经费337.02万元，较上年决算数减少62.71万元，下降15.69%，主要原因是学生人数减少，生均公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费，取暖费，维修维护费、教职工培训费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元，本部门2025年度没有政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2025年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于义务教育学校，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平，我单位属于义务教育学校，财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元标点符号重复！

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国(境)外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2025年度无机关运行相关经费。

2025年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平，我单位2025年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出12.37万元，较上年决算数减少6.86万元，下降35.67%，主要原因是教职工培训学习费用减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2025年度无政府采购相关经费。

2025年度本部门政府采购支出合计0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目24个，涉及资金14833247.71元，占一般公共预算项目支出总额的31.29%。组织对家庭经济困难学生生活补助、农村义务教育学生营养改善计划、达2025年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域专项资金等5个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出54980545元。从评价情况来看，各项目均能严格按照预算绩效管理要求推进，绩效目标设置明确、合理，与部门职责和年度工作任务紧密相关；项目执行过程中，资金使用规范，未发现截留、挤占、挪用等违规现象；项目实施成效显著，在保障教育教学正常开展、促进教育公平、提升教育质量等方面发挥了重要作用，但个别项目存在预算执行率未达100%、绩效指标完成质量有待进一步提升等问题。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映家庭经济困难学生生活补助、农村义务教育学生营养改善计划、达2025年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域专项资金等5个项目绩效自评结果。

1.“家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为645375元，执行数为645375元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是减轻了困难家庭经济负担；二是资助困难学生，促进教育公平。发现的主要问题及原因：一是部分学生及家长对资助政策的知晓度不够，政策宣传的广度和深度有待加强；二是资助对象的认定机制不够完善，个别符合资助条件的学生存在补发的情况。下一步改进措施：一是加大政策宣传力度，通过家长会、校园广播、微信公众号等多种渠道，广泛宣传家庭经济困难学生生活补助政策，提高学生及家长的知晓度；二是进一步完善资助对象认定机制，严格按照认定标准和程序进行审核，确保资助资金真正用于需要帮助的学生。“家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况为优秀。

2.“家庭经济困难学生生活补助（第二批）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为186375元，执行数为186375元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按每生每学期625元的标准发放完成；二是补助资金发放率达100%。发现的主要问题及原因：一是补助资金发放时间较晚，未能及时缓解学生家庭的经济压力；二是对资助资金的使用情况缺乏有效的跟踪和监督，无法确保资金真正用于学生的学习和生活。下一步改进措施：一是加强与财政部门的沟通协调，加快补助资金的拨付进度，确保资金及时发放到学生手中；二是建立健全资助资金使用跟踪监督机制，定期对资助资金的使用情况进行检查，确保资金使用合规、有效。“家庭经济困难学生生活补助（第二批）”项目绩效自评情况为优秀。

3.“农村义务教育学生营养改善计划”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1135680元，执行数为1115561.04元，完成预算的98.22%。项目绩效目标完成情况：一是改善了学生的营养结构；二是提高了学生身体素质。发现的主要问题及原因：一是营养餐的菜品搭配不够合理，未能充分满足学生的营养需求；二是食堂食品安全管理存在薄弱环节，存在一定的食品安全隐患。下一步改进措施：一是邀请专业的营养师对营养餐的菜品搭配进行指导，根据学生的年龄、性别、身体状况等因素，制定科学合理的营养食谱；二是加强食堂食品安全管理，建立健全食品安全管理制度，严格执行食品采购、加工、储存等环节的操作规程，确保学生饮食安全。“农村义务教育学生营养改善计划”项目绩效自评情况为优秀。

4.“2025年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为3200000元，执行数为320000元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是减轻了学校运转压力；二是缩小城乡教育差距，促进可持续发展。发现的主要问题及原因：一是项目预算编制不够精准，存在资金结余的情况；二是项目实施过程中，部分设备的采购和安装进度较慢，影响了项目的整体推进速度。下一步改进措施：一是加强项目预算编制管理，提高预算编制的精准性和科学性，避免资金结余；二是加强对项目实施过程的监督管理，建立健全项目进度跟踪机制，及时协调解决项目实施过程中出现的问题，确保项目按时完成。“2025年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域专项资金”项目绩效自评情况为良好。

三、部门重点绩效评价结果

本次部门重点评价涉及4个教育领域项目，涵盖家庭经济困难学生资助、营养改善、薄弱环节提升三类民生保障内容，整体评价结果为优秀，具体项目评价详情如下：

优秀项目（3个）

家庭经济困难学生生活补助项目

评价得分：98分

预算执行率：100%

核心成效：实现困难学生应助尽助，有效缓解家庭经济负担，直接推动教育公平落地

改进方向：拓宽政策宣传渠道，优化资助对象认定流程，避免出现补发遗漏

家庭经济困难学生生活补助（第二批）项目

评价得分：98分

预算执行率：100%

核心成效：严格按标准完成补助发放，资金发放覆盖率达100%

改进方向：加快资金拨付效率，建立资金使用动态跟踪机制，确保资金精准用于学生需求

农村义务教育学生营养改善计划项目

评价得分：98分

预算执行率：98.22%

核心成效：显著改善学生营养结构，提升整体身体素质，助力教育质量提升

改进方向：引入专业营养指导优化食谱，强化食堂全流程食品安全管控

良好项目（1个）

2025年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域专项资金项目

评价得分：96.47分

预算执行率：97.96%

核心成效：有效减轻学校运转压力，缩小城乡教育资源差距，为教育可持续发展提供支撑

改进方向：提升预算编制精准度，建立项目进度闭环跟踪机制，保障设备采购安装按时完成

整体评价结论

本次重点评价的4个项目均完成核心绩效目标，资金使用规范合规，未发现违规违纪问题，在保障教育民生、促进教育公平方面成效显著。个别项目存在的预算精准度、流程效率等问题，均已明确改进方向，后续将通过完善机制、强化监督确保绩效水平持续提升。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。