目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.全面贯彻党和国家的教育方针、政策、法规和上级教育行政部门的指示，结合本辖区实际研究制定本县教育事业的发展规划和各项计划，实施办法和补充规定，并组织实施。

2.管理和指导本县基础教育、职业技术教育、成人教育和特殊教育；会同有关部门管理、指导、协调各行业、各部门的教育工作。

3.规划、协调指导各类学校的教学改革工作；负责指导开展教育科学研究和教学研究；指导我县教育综合改革工作。

4.按照管理权限负责本县各类学校的开办、撤销和合并及其专业设置的审核或报批；统筹协调和指导社会力量办学。

5.会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资政策；统筹安排教育费附加、教育专项经费；会同有关部门检查、指导学校教育事业经费的使用情况；监督审计所属单位的教育事业经费。

6.负责教育方针、政策、法规的宣传工作；指导学校思想品德、体育、卫生、艺术和国防教育工作；负责高中毕业会考工作。

7.规划、指导教师队伍建设工作；负责教育系统专业技术职务的评审工作；负责并指导学校内部管理体制改革。

8.指导各类学校教学设施、仪器、图书资料的配备；指导管理本区教育系统的勤工俭学、校办产业工作。

9.负责教育事业统计调查，以及统计信息的管理与服务；指导教育学会、协会等社团组织工作；会同有关部门组织管理教育对外交流与合作。

10.负责教育局所属单位党组织的建设、管理工作；按照管理权限管理、使用、培训、考察、任免、监督、领导干部；负责对局系统党员的培训，教育和管理工作的指导。

11.负责教育局所属单位党的纪检、行政监察工作；负责局系统统战、离退休干部管理工作；负责局系统宣传、思想政治和精神文明建设工作；负责局系统工会、共青团和妇女工作。

12.受政府委托，管理教育督导室。负责制定教育督导工作的规章和制度，监督、检查、评估有关部门和各级各类学校对国家有关教育方针、政策及有关法律、法规的贯彻执行情况。

13.承办政府交办的其他工作任务。

二、机构设置

    民乐县教育局包含县政府教育督导室、青少年校外活动中心、农科教培训中心，内设：办公室、教研室、基教股、人事股、项目办、电教股、计财股、招生办、职教成教股、资贷管理中心、安全办等功能处室，本年度无增减变化。 　

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件)

二、收入决算表(见附件)

三、支出决算表(见附件)

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附件)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件)

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(见附件)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表(见附件)

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为68104.13万元。与上年度相比,收、支总计各增加29643万元,增长77.07%,主要原因人员工资及相应社会保障资金收入和支出都有所增加，增加了职业教育实训实习基地建设项目专项债券3000万元，幼儿园新建、扩建、迁建项目专项债券1500万元。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计68104.13万元,其中：财政拨款收入68104.13万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计68104.13万元,其中：基本支出55008.61万元,占80.77%；项目支出13095.52万元,占19.23%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为68104.13万元。与上年相比,各增加29643万元,增长77.07%。主要原因人员工资及相应社会保障资金收入和支出都有所增加，增加了职业教育实训实习基地建设项目专项债券3000万元，幼儿园新建、扩建、迁建项目专项债券1500万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出63044.77万元,较上年决算数增加33588.29万元,增长114%。主要原因人员工资及相应社会保障资金收入和支出都有所增加，增加了普通高中普通教育支出6113.32万元，其他普通教育支出9298.95万元，中等职业教育3260.72万元，死亡抚恤金增加291.3万元。

    1．教育支出年初预算数为37235.25 万元,支出决算为53394.4万元,完成年初预算的143.4%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算包括不包括项目支出。

    2．社会保障和就业支出年初预算数为5641.56 万元,支出决算为3,889.08万元,完成年初预算的68.94%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算包括下级单位的经费预算。

    3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2308.63万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是职工基本医疗保险缴费1757.74万元， 公务员医疗补助缴费529.05万元，以上两笔资金部门预算没有涉及。

    4．住房保障支出年初预算数为2820.78万元,支出决算为2,668.08万元,完成年初预算的94.59%,决算数小于预算数的主要原因是退休人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 63044.77万元。其中：人员经费49358.04万元,较上年决算数增加23668.1万元,增长92.13%,主要原因是工资调标。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业基本养老保险金、社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费5091.2万元,较上年决算数增加1324.66万元,增长35.17%,主要原因是办公费、培训费增加。公用经费用途主要包括：商品和服务支出（包括办公费、印刷费、取暖费、培训费、水电费、劳务费等；）资本性支出（包括办公设备购置、专用设备购置及其他资本性支出等）。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出149.52万元,机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修费、培训费、工会费等。机关运行经费较上年决算数增加52.73万元,增长54.48%,主要原因是办公费、培训费增加。

本年度培训费支出116.62万元,较上年决算数增加8.07万元,增长7.4%,主要原因是外出培训人数人次增加。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计366.34万元,其中：政府采购货物支出366.34万元。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入4500.00万元,本年支出4500.00万元,年末结转和结余0.00万元,支出职业教育实训实习基地建设项目专项债券3000万元，幼儿园新建、扩建、迁建项目专项债券1500万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

   （一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位属于全额拨款行政单位,财政未保障我单位“三公”经费。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,主要原因是我单位没有因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,主要原因是我单位没有公务用车。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,主要原因是我单位没有公务接待。

    （三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

    （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目9个,共涉及资金22849.77万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2022年度现代职业教育质量提升项目、学前教育发展专项资金项目、公用经费、义务教育学生营养膳食补助、义务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生补助、乡村教师生活补助及特岗教师工资补助、各类学生资助专项资金、义务教育薄弱学校基本办学条件补助、改善普通高中学校办学条件补助9个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金22849.77万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。因本年度我单位无国有资本经营预算支出项目，故不予开展绩效自评。本年度我单位未组织或邀请第三方开展对涉及一般公共预算支出、政府性基金预算支出、国有资本经营预算支出项目的部门评价工作。从评价情况来看，我单位开展绩效自评的9个项目，全年预算22849.77万元，全年支出22849.77万元，预算执行率100％。通过自评，9个项目自评结果均为“优”。

    （二）绩效自评结果

我部门在2022年度部门决算中反映对现代职业教育质量提升项目、学前教育发展专项资金项目、公用经费、义务教育学生营养膳食补助、义务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生补助、乡村教师生活补助及特岗教师工资补助、各类学生资助专项资金、义务教育薄弱学校基本办学条件补助、改善普通高中学校办学条件补助9个项目绩效自评结果。

分项目绩效自评情况分析如下：

（1）国家对城乡义务教育阶段学生免除学杂费后，按照不低于生均公用经费基准定额标准对中小学(含民办学校)补助公用经费。按照小学每生每年650元、初中每生每年850元，在此基础上，对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，农村地区不足100人的规模较小学校按100人核定公用经费，特殊教育学校和随班就读残疾学生按每生每年6000元标准补助。我县累计为50958人次的学生落实城乡义务教育学校公用经费3441万元。

（2）按照农村义务教育阶段在校学生每年200天的在校时间，春学期每天5元，秋学期每天5元，全年1000元的标准为22989名农村义务教育阶段学生采取早餐或午餐形式进行供餐，落实资金共计2109万元。该项资金全额用于农村义务教育学生营养膳食，向学生提供优质等价的营养餐。

（3）为18450名城乡义务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生按照小学每生每天4元，初中每生每天5元，学生每学年在校天数均按250天计算，全年小学生、初中生分别补助1000元、1250元的标准，落实城乡义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助937万元。

（4）落实乡村教师生活补助及特岗教师工资补助1251.31万元。其中为12992人次乡村教师，按照人均每月不低于400元的标准落实乡村教师生活补助562.36万元；为156人次农村义务教育阶段学校特岗教师按照每人每年38200元的标准落实特设岗位补助688.95万元。

（5）落实各类学生资助专项资金共计1739.46万元，其中，为14411人次的学前幼儿落实学前减免保教费812.21万元，为3186人次的普通高中学生落实普通高中国家助学金和免学费资金280.3万元，为6259人次的中职学生落实中职国家助学金和免学费资金580.5万元，为166名省内高职（专科）建档立卡贫困家庭学生减免学费和书本费66.45万元。

（6）学前教育发展专项资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为3652万元，其中中央资金1755万元，省级资金397万元，县级资金1500万元。执行数为3652万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：民乐县第三幼儿园、文化产业园区幼儿园新建、扩建项目已全部完工，建筑总面积9105.13平方米。同时也完成了室外工程含附属设施及室外三网和消防给水工程等。项目建成后有效增加园位供给，缓解入园难问题，改善在园幼儿教育保育环境，保障农民工随迁子女就近入学，学前教育三年毛入园率进一步提高，有效提升了我县学前教育发展水平。发现的主要问题及原因：教育类项目绩效评价工作虽已全部完成，但在确定绩效评价指标体系中指标权重时，还存在定性指标的计分缺乏科学依据，绩效指标体系不科学、细化程度不够深的问题。造成这方面的主要原因是部门人员预算绩效专业知识欠缺和经验不足等因素的影响，导致预算绩效目标填报不规范、绩效指标设置不科学和评价标准不统一，绩效目标指标评价体系缺乏科学性、合理性。下一步改进措施：下一步，将加强绩效目标管理和审核，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。加强对各预算股室的培训指导，提高业务人员分析、提取、细化、量化绩效指标的能力，提高绩效目标编报质量，形成项目实施、项目监控、项目结果评价的依据。进一步改善乡村中小学的办学条件，促进教育的均衡发展、教育资源的合理分配，最大限度地满足人民群众对优质教育的期望与需求。

（7）落实全面改善义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金3804万元，其中中央资金2063万元，省级资金1352万元，县级配套389万元。投入1222万元，新建六坝镇九年一贯制初中部教学楼一幢，目前主体完工；投入800万元，对思源学校运动场，风雨操场、多功能报告厅，文化产业园小学、生态工业园区学校、六坝寄宿制小学，东浦小学运动场改造，设施设备采购，目前主体框架已完工，设备已安装完成；投入50万元，完成工业园区学校电脑及电子屏采购项目，并已投入使用；投入339万元，完成了工业园区学校幼儿园、思源学校3号宿舍楼、民乐民乐一中建设项目工程。

（8）改善普通高中学校办学条件补助资金1831万元，其中中央资金770万元，县级资金1061万元。民乐县第一中学分校项目规划用地面积约226亩，总建筑面积51733.44平方米。项目估算总投资19790.84 万元，建筑面积48709.44平方米，其中:新建教学楼12741.34平方米，A段3923.12平方米，B段3923.12平方米，C段4895.1平方米;宿舍楼15926.85平方米，A段5308.95平方米，B段5308.95平方米，C段5308.95平方米;综合楼建筑面积8544.9平方米;学生食堂建筑面积5296.35平方米;体育馆一座6255平方米，运动场区一块，占地面积24701.73平方米，包括主席台、看台，建筑面积507.7平方米，400米环形塑胶跑道一条，标准人工草坪足球场一块及篮排球、羽毛球等场地;并配套完成室外附属工程，主要内容为规划范围内的室外给水管网、污水管网、雨水管网、采暖管网、场地硬化、场地绿化、照明工程、变配电设备、围墙、电动仲缩门、铁质校门、景观灯、化粪池等建筑安装工程。于2022年2月正式投入使用。该项目的实施，极大地提高我县高中教育办学水平，提升了高中教育的品位和层次，彻底消除了大校额、大班额，有效促进高中教育向优质特色健康快速发展。

（9）现代职业教育质量提升项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为3905万元，执行数为3905万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：职业教育中心学校实训焊接楼工程及实训实习设备采购905万元。投资3000万元完成职业教育实训实习基地综合楼1幢，建筑面积8235平方米、宿舍楼1幢，建筑面积4783.36平方米，发现的主要问题及原因：教育类项目绩效评价工作虽已全部完成，但在确定绩效评价指标体系中指标权重时，还存在定性指标的计分缺乏科学依据，绩效指标体系不科学、细化程度不够深的问题。造成这方面的主要原因是部门人员预算绩效专业知识欠缺和经验不足等因素的影响，导致预算绩效目标填报不规范、绩效指标设置不科学和评价标准不统一，绩效目标指标评价体系缺乏科学性、合理性。下一步改进措施：下一步，将加强绩效目标管理和审核，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。加强对各预算股室的培训指导，提高业务人员分析、提取、细化、量化绩效指标的能力，提高绩效目标编报质量，形成项目实施、项目监控、项目结果评价的依据。进一步改善乡村中小学的办学条件，促进教育的均衡发展、教育资源的合理分配，最大限度地满足人民群众对优质教育的期望与需求。

各项目绩效目标绩效自评表见附件

   （三）部门绩效评价结果

2022年我局未对教育项目或邀请第三方开展部门评价工作。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。