2025年上半年财政预算执行情况

今年以来，全县财税部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大及二十届二中、三中全会精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，聚焦主责主业，强化责任担当，迎难而上，攻坚克难，积极组织收入，全力加快支出进度，牢牢守住债务风险底线。全县财政收支顺利实现“双过半”目标，财政总体呈现运行平稳风险可控态势。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。全县一般公共预算收入累计完成28298万元，占预算的68.1%，增幅15.7%，其中：税收收入完成8789万元，减少11.9%，占比31.1%；非税收入完成19509万元，增长34.8%，占比68.9%。全县一般公共预算支出累计完成146663万元，占预算的75.33%，同比增支8959万元，增长6.5%。

（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入累计完成58218万元，其中：县级政府性基金收入2649万元、上级专项补助收入5609万元、转贷新增专项债券收入49960万元。全县政府性基金支出累计完成33997万元，同比增支16653万元，增长96.02%，增支主要为专项债券置换存量隐性债务支出。

（三）社保基金预算执行情况。全县社会保险基金预算收入完成19127万元，占年初预算34764万元的55%，同比增长13.9%，增收2334万元。社会保险基金预算支出完成16513万元，占年初预算33278万元的49.6%，同比增长41.7%，增加4855万元。

（四）国有资本经营预算执行情况。全县暂无国有资本经营预算收支。

（五）政府综合债务情况。法定债务方面：2024年底全县法定债务余额为419055万元，其中：一般债务余额104904万元、专项债务余额314151万元。2025年转贷新增一般债券9804万元、专项债券42080万元，政府法定债务余额变动为470939万元。隐性债务方面：2024年底全县债务余额为97266万元。上半年，按计划化解存量隐性债务29180万元，占计划的130.36%，隐性债务余额变动为68086万元，全县债务规模合理、风险可控。

二、主要工作完成情况

按照县委、县政府决策部署，认真落实县人大各项决议，紧盯国家和省市财政政策导向，统筹推进稳经济存量政策和一揽子增量政策，持续深化财政改革，强化预算执行管理，坚决防范财政风险，各项工作取得了显著的成效。

（一）强化收入调度，财政收入稳步增长。深入研究分析经济形势和财政运行趋势，积极培植财源，强化涉收部门协作配合，抓征管、强争取，竭力做大财政盘子。一是依法组织收入。充分发挥财政在收入组织中的牵头作用，强化沟通衔接，细化阶段性目标任务，准确掌握税源结构和税负变化，坚持保存量、促增量、挖潜量，努力提高财政收入总量。上半年，全县一般公共预算收入大幅度增长，较同期增长15.7%，增收3843万元。二是强化税费征管。坚持财税联席工作会议制度，定期分析研判主要经济指标、行业运行情况，针对存在的问题，采取积极应对措施，科学组织收入，确保应收尽收、颗粒归仓。三是深挖财源培育。强化财政可持续发展能力建设，积极培植优质税源，紧盯三墩滩330千伏汇集站建设、易事特民乐200兆瓦/800兆瓦时储能电站等重大项目建设，培育新兴税源。按照“招商引资”和“招财引税”并重的理念，持续优化营商环境，强力推进1.69兆瓦非自然人户用屋顶分布式光伏发电项目和年产10万吨绿色甲醇生产等招商引资企业早日达产达效，增加税收贡献度，切实提高财政收入质量。

（二）优化支出结构，各项政策保障有力。聚焦县委、县政府工作安排，加强政策支持，强化资金保障，集中力量推动各项重点工作落地见效。一是助力乡村振兴。严格落实“四个不摘”要求，持续强化资金保障，全年安排衔接推进乡村振兴补助资金16916万元（中央5941万元、省级6725万元、市级620万元、县级3630万元），“三北”工程资金4253万元，耕地建设与利用资金7738万元，有力支持了全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是支持项目建设。充分发挥债券资金补短板、稳投资、促发展作用，争取政府新增债券资金59764万元（新增专项债券49960万元、新增一般债券9804万元），有效保障了乡镇综合养老服务中心及村级互助幸福院项目、县思源实验学校运动场建设及校舍维修改造工程、农村饮水安全工程维修养护等重点项目顺利实施；化解存量隐性债务15769万元，支持县农投、城投公司化解隐性债务13411万元，推动融资平台公司在国家规定期限内尽早完成退出工作。三是落实民生政策。坚持以人民为中心的发展理念，全县教育、卫生、社保等11类民生支出达到115131万元，占一般公共预算支出的78.5%，同比增长3.3%。坚决贯彻教育支出“两个只增不减”要求，持续加大教育支出力度，全县教育投入36618万元；安排民政困难群众救助补助资金10917万元，切实强化困难群众基本生活保障；落实机关事业单位退休人员和城乡居民基本养老金调整机制，2025年城乡居民基本养老保险基础养老金由163元提高到175元；着力提升卫生健康服务水平，基本公共卫生服务人均财政补助标准由94元提高到99元；城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准由17.2元提高到18.4元，各项民生政策资金及时足额落实。四是助推公共文化发展。全县文化事业投入显著增加，文化设施得到进一步完善。安排1600万元，支持文旅融合发展、文物保护修复等项目，保障纪念馆、图书馆等公共资源向社会免费开放，积极争取国家文物保护资金1008万元，支持童子寺石窟崖体加固工程项目建设，壮大文化旅游发展，丰富广大人民群众文化生活。五是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”支出的优先位置，坚决守住不发生保障性风险底线，全县基本民生、行政事业单位在职人员、离退休人员工资按时发放，机构运转保障到位。“三保”支出完成71881万元，达到序时进度50%以上的考核要求，实现应保尽保。

（三）积极主动对接，资金争取成效明显。紧盯国家和省市政策支持方向，编制印发《民乐县2025年中央和省级资金争取操作参考指南》，持续强化纵向沟通和横向联动，重点围绕城乡建设、扩大消费、生态环保等重点领域，加大向上争取力度，共争取上级转移支付资金25.19亿元，较上年同期增加3.44亿元，增长15.8%。争取债券资金59764万元，占全市县区额度的29.13%；争取超长期特别国债支持地方消费品以旧换新资金1306万元。

（四）树牢底线思维，风险防控能力增强。增强忧患意识，树牢底线思维，全面提高风险防控能力，着力防范化解重大风险，保持经济持续健康发展和社会大局稳定。一是加强政府债务风险防控。严格规范举债融资行为，实施政府债务限额管理，严控限额红线，严把风险底线，完善常态化监控机制，加强债务风险分析、研判和预警工作，严格落实偿债资金，将地方政府债券还本付息资金纳入年度预算安排，确保及时偿还，避免政府失信。二是联防联控金融风险。加强财政部门和金融机构双向联动，深入推进高风险金融机构化解风险，切实提高风险预判和防控能力，坚决守住不发生系统性金融风险的底线。截至6月底，风险最高的县农商银行账面不良贷款8291万元，较年初11399万元减少3108万元，贷款余额490719万元，较年初460595万元净增长30124万元，不良贷款率为1.69%，较年初2.42%下降0.73个百分点。三是强化国资国企监管。积极构建“财政+国资”模式，推动资产共享共用、优化配置、规范管理，完善监督机制，加强运营规范，确保国有资产保值增值。通过资产清查，处理闲置资产3宗967.57万元（报废处置2宗原值8.01万元，调拨处置1宗原值959.56万元）。加强国有企业内部管理，完善法定代表人治理结构，提升企业竞争力。强化对国有企业的财会监督，确保国有资产安全，严防国有资产流失。

（五）完善财政体制，深化财政管理改革。一体推进预算管理、绩效管理、财会监督、机关建设，着力提升财政管理水平。一是持续强化预算管理。遵循中华人民共和国预算法定原则，强化预算管理，严格预算执行，全力保障各项重点支出。严格落实过紧日子要求，进一步优化支出结构，严控一般性支出，大力压减“三公”经费，坚决削减低效无效支出，“三公”经费较去年同期下降11.33%。深化“零基”预算改革，全面清理固化项目，开展支出政策清理评估，健全完善“该保必保、应省尽省”的预算分配机制。二是纵深推进预算绩效管理。全面贯彻中央和省、市预算绩效管理部署要求，落实全过程绩效管理，着力推动全县预算绩效管理工作提质增效。完善事前、事中、事后管理机制，全面形成预算安排有依据、预算执行可控制、预算结果能衡量的管理模式。开展预算执行进度和绩效目标实现程度“双监控”，对15个重点项目开展重点绩效评价，涉及资金24656万元；对5个部门开展部门整体绩效评价，涉及资金13345万元；对5个乡镇开展下级政府财政运行综合绩效评价，涉及资金3930万元。不断强化绩效结果应用，充分发挥激励约束作用，助推预算绩效管理提质增效。切实提高财政投资评审质效，完成评审项目37项，送审金额32322万元，审减金额2510万元，审减率7.77%。三是着力提升财会监督质效。完善财会监督贯通机制，加强财政资金使用全过程的监管，确保资金安全、规范、高效使用。对全县5个乡镇、5个行政事业单位、2家国有企业和1个专精特新“小巨人”企业开展会计信息质量监督检查。结合群腐专项整治开展惠农惠民财政补贴资金和村党组织书记、村民委员会主任报酬发放情况、乡镇财政资金使用监管等方面专项监督检查，加大对违法违规“四风”问题等查处力度，严肃财经纪律，防范和化解财政风险。四是全面优化政府采购管理。以政府采购政策为引领，提升采购工作效率，进一步加强政府投资项目预决算审核，把严把牢关口，精确测算成本，促进项目建设领域节省出更多资金，提升专业化水平和工作质量，更加有效服务全县项目实施和推进。共审核网上商城采购1370笔，交易金额1037万元。落实中小微企业采购金额17146万元，占实际采购金额17844万元的96.09%。

上半年，我们在增加财政收入、加强资金调度、保障重点支出、化解债务风险等方面做了大量的工作，也取得了一定成绩，但面临的困难和挑战仍然存在，不容忽视，比如主体税种增长乏力，财政收入增收空间不足，财政刚性支出持续增长，还本付息、民生保障、乡村振兴、重点项目等领域资金需求大，收支矛盾突出，财政可持续发展的根基尚需巩固，财政运行风险依然艰巨。我们将直面问题、正视困难、坚定信心，努力把各方面的积极因素转化为工作实绩。

三、下一步工作措施

（一）紧盯预期目标，抓好收入征管。积极落实惠企纾困优惠政策，扶持重点行业、支柱产业加快发展，稳定固有税源。持续加强公共管理行业契税、建筑金融业地方税和房土两税等重点税源税种监控力度，深入挖掘增收潜力。加大综合治税力度，强化部门协同联动，加强工程项目税收管理，特别是紧盯超长期特别国债和专项债券项目，通过以票控税使重大项目税收及时入库。组织专门力量，深入公安、交警、自然资源等非税收入重点执收执罚单位，对罚没收入、行政事业性收费、国有资源（资产）有偿使用、土地出让金收入进行清理核实，督促欠缴非税收入及时清收，做到应收尽收，及时入库。

（二）优化支出结构，保障重大决策。积极发挥财政资金的导向作用，集中财力优先保障“三保”支出、省市重点考核项目支出和县委县政府重大决策支出需求，确保财政资金用在全县经济社会发展的重点领域、关键环节。加强重点支出常态化调度督办机制，及时发现和研究解决影响支出进度的突出问题，打通支出管理中的堵点、难点、痛点，确保关键时间节点各项重点支出达到省市调度目标。积极向上级财政部门汇报，争取库款调度支持，按照“轻重缓急”合理均衡安排支出，确保各项重大决策部署资金及时足额保障到位。

（三）抢抓政策机遇，争取上级支持。紧盯财政部门主导分配的资金，重点关注新增均衡性转移支付分配的时间节点，及时汇报衔接，力争在均衡性转移支付增量上给予我县倾斜支持。加大新增债券额度争取力度，有效解决财力短缺与重大项目建设投入不足的问题。继续抢抓机遇，加大政策研究，积极配合各相关职能单位竭尽全力向上争政策、争项目、争资金，取得上级部门的支持和倾斜。

（四）持续发力推进，强化绩效管理。牢固树立“大绩效”的理念，对照绩效管理指标考核体系要求，责任到人，查漏补缺，逐项盯办，确保每项指标有人抓有人管。全面落实预算项目财政可承受能力评估评审机制，确保应评尽评，提质增效；加强绩效自评工作，督促预算单位做好问题整改，切实提高自评工作质量；印发标准体系建设文件，加快支出标准体系建设，全面梳理现行基本支出和项目支出标准。

（五）增强底线思维，筑牢安全屏障。严格按照国家“三保”支出标准和范围，认真做好“三保”预算编审工作，定期开展“三保”支出监测，足额安排支出预算，强化预算执行硬性约束，加强“三保”支出库款保障和运行监控，严防保障性风险。加强政府债务管理，严格控制政府债务规模，统筹再融资、展期等工具，穷尽一切手段化解地方债务风险；健全完善债务风险监管长效机制，有效运用全口径债务监测系统，对债务规模和偿债能力进行动态监控，确保债务风险处于可控范围内。全面加强金融监管，防范化解金融风险，不断加强对商业银行的日常业务监督，规范资金流向，定期开展风险排查，聚焦信贷、理财等领域，及时发现隐患，全方位筑牢金融安全底线。

（六）强化资源统筹，提升管理水平。按照今年财政部开展的地方财政科学管理试点要求和具体部署的3大类11项改革任务，积极开展我县兜牢兜实基层“三保”底线和健全预算管理链条两项试点改革任务。通过推进财政科学管理试点工作，持续提升财政管理水平，为财政长远发展奠定坚实基础，提高财政应对复杂经济形势和各种风险挑战的能力，促进财政可持续发展，为我县经济社会高质量发展提供有力保障。

附件：1.2025年上半年一般公共预算收入执行情况表

      2.2025年上半年一般公共预算支出执行情况表

      3.2025年上半年政府性基金预算收入执行情况表

      4.2025年上半年政府性基金预算支出执行情况表

      5.2025年上半年社会保险基金预算收入执行情况表

      6.2025年上半年社会保险基金预算支出执行情况表