民乐县2026年上半年财政预算执行情况报告

2026年以来，全县财政部门在县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实中央、省市对财政工作要求，结合年初确定的工作任务，秉持稳中求进、以进促稳工作导向，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚决兜牢“三保”底线，着力保障和改善民生，有效防范化解政府债务风险，财政运行总体平稳，财政改革和重点工作有序推进，较好地完成了各项目标和任务。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。全县一般公共预算收入完成31297万元，占年初预算的70.77%，同比增长10.6%，增收2999万元。全县一般公共预算支出完成156644万元，占年初预算的56.03%，同比增长6.81%，增支9981万元。

（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入完成3088万元，占年初预算的10.3%，同比增长16.57%，增收439万元。全县政府性基金预算支出完成53578万元，同比增长178.74%，增支19581万元。

（三）社保基金预算执行情况。全县社会保险基金预算收入完成19733.24万元，占年初预算的51.15%，同比增长3.17%，增收606.73万元。全县社会保险基金预算支出完成18708.98万元，同比增长13.3%，增支2196.14万元。

（四）国有资本经营预算执行情况。全县暂无国有资本经营预算收支。

（五）政府综合债务情况。2026年全县政府法定债务期初余额为491730万元【一般债务114145万元、专项债务377585万元】，当期新增51088万元【一般债务8904万元、专项债务42184万元】，当期减少10080万元【一般债务1200万元、专项债务8880万元】，截至6月底，法定债务余额变动为532738万元【一般债务121849万元、专项债务410889万元】。

二、主要工作完成情况

按照县委、县政府决策部署，认真落实县人大各项决议，紧盯国家和省市财政政策导向，统筹推进稳经济存量政策和一揽子增量政策，持续深化财政改革，强化预算执行管理，坚决防范财政风险，各项工作取得了显著的成效。

（一）强化财政资源统筹，提升财力保障水平。紧紧围绕年初县人大审议通过的全年收支预算目标，加强资金统筹、资产盘活、资源利用，不断增强财政资金保障合力。会同税务部门认真分析研判税源状况和征管形势，持续挖掘重点企业、重点行业增收潜力；强化非税收入管理，确保依法征收、应收尽收。全县一般公共预算收入31297万元，完成预算的70.77%，超序时进度21个百分点；较上年同期增收2999万元，同比增长10.6%。顺利实现“双过半”目标，为全年收入任务完成奠定了坚实基础。

（二）优化财政支出结构，持续增进民生福祉。落实党政机关习惯“过紧日子”要求，厉行节约办一切事业，大力压减非必需非刚性支出，腾挪更多资金保障和改善民生。全县民生支出118711万元，占一般公共预算支出的75.78%，较上年同期增支3580万元，同比增长3.11%。其中：科学技术支出1630万元，同比增长45.8%，增支512万元；卫生健康支出12097万元，同比增长44.65%，增支3734万元；社会保障和就业支出21279万元，同比增长19.32%，增支3445万元；教育领域支出37662万元，同比增长2.85%，增支1044万元。

（三）积极向上争引资金，推动县域经济发展。全县共争取中央及省级转移支付资金314818.53万元，其中：中央231294.66万元；省级83523.87万元。争取超长期特别国债38762.79万元，其中：高标准农田建设资金26800万元、玉米单产提升工程资金6000万元、高铁大道滨河路地下管网更新改造资金3234万元、高标准农田省级财政补助资金1414万元、消费品以旧换新资金1314.79万元。争取竞争性评审项目7个5847万元，主要有县年储4万吨有机马铃薯气调库建设项目1000万元、凯胜中药材精深加工项目1000万元、羊产业鲜奶冻干全链融合项目1000万元、“三北”工程“两化”项目1000万元、大河口林场采煤沉陷区治理项目820万元、林业草原支撑保障体系项目30万元、国土综合整治与生态修复项目997万元等；争取项目建设新增地方政府债券资金43101万元，其中：兰张三四线建设项目专项债券34197万元、一般债券8904万元，争取化债专项债券7987万元，争取再融资置换债券87791万元，占到期债券本金98790万元的88.87%。

（四）牢固树立底线思维，防范化解风险隐患。严格落实一揽子化债方案和存量隐性债务置换工作，县级财力偿还政府法定债务本息18635万元【本金10080万元、利息8555万元】，化解隐性债务本息2840万元，解决拖欠企业账款53509.65万元，全县政府债务余额均控制在限额以内，债务风险总体可控。持续开展财政暂付款清理消化工作，推动暂付款规模持续下降，截至6月底，全县暂付款余额压降至151028万元，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。

（五）切实强化预算编制，增强预算执行约束。一是立足税源摸底与收支预判，认真测算全年财力来源情况，将上级财政提前下达的转移支付和预算安排的专项指标全部列入年初预算。做到一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算相衔接，预算的完整性得到进一步的提高。二是做好预算编制与预算执行的有效衔接，压降预算执行中的追加和调整事项，督促项目管理单位提前做好项目可行性研究、评审、招投标、政府采购等前期准备工作，确保预算批复和资金下达后，项目能够立即实施。三是进一步细化部门预算编制，优化支出结构，强化预算约束力，督导各预算单位编制了比较规范的部门预算，严格遵循“两上两下”编制原则，严把项目资金的审核关。

三、面临的形势和压力

全县财政工作虽然取得了一定成效，但认真分析研究，仍然面临一些形势和压力，主要表现在：一是财政收入增收基础仍不牢固。县域税源仍以传统行业税源为主，主体行业税收增长动能不足，光伏、化工新材料等新兴产业尚处于建设期，税收转化释放周期偏长，短期内难以形成稳定持续税收支撑。上半年，资源税、房产税、城镇土地使用税、车船税、契税等均大幅下滑；土地出让收入持续减少，政府性基金收入对可用财力的支撑作用减弱，财政收入后续增长困难。二是财政支出压力持续加大。“三保”等刚性支出不断增长，城乡低保、育儿补贴、社保及教育等领域需持续加强资金保障；乡村振兴、城市更新等重点项目资金需求加大。同时，随着专项债发行规模扩大，还本付息支出随之增多，财政收支平衡压力持续加大。三是财政管理水平有待于提高。预算管理标准化、规范化水平不够，预算执行刚性约束不够、年中追加预算较多。资产管理仍存在薄弱环节，存量资产资源盘活力度还需进一步加大，个别专项债项目支出进度较慢，扩大有效投资作用未能充分显现。

四、下一步工作措施

下一步，我们将认真贯彻落实中央和省市经济工作会议部署要求，围绕年初人代会确定的各项目标任务，重点抓好以下五个方面的工作。

（一）强化收入征管，夯实收入增长基础。积极与税务部门对接，对税收形势做出全面研判，找准促进增收的切入点，落实收入来源，细化征管措施，靠实主体责任，强化收入调度，同时，坚持抓大不放小，组织好各项零散税收的征缴入库，做到颗粒归仓，确保各项税收收入应收尽收。加强与非税收入执收部门沟通对接，对照年初预算的非税收入建立台账，对重点单位、重点项目逐项盯办，对收入进度缓慢的将加大催收力度，确保及时足额入库。  

（二）积极筹措资金，全力抓好支出保障。积极发挥财政资金的导向作用，集中财力优先保障“三保”支出、省市重点考核项目支出、县委县政府重大决策支出，确保财政资金用在全县经济社会发展的重要领域、关键环节。加强重点支出和专项债券支出常态化调度督促机制，盯紧重点单位、重点项目，及时发现和研究解决影响支出进度的突出问题，打通支出管理中的堵点、难点，促进财政支出进度保持在合理区间，确保各项重点支出达到省市调度目标。

（三）积极向上争取，助力县域发展动能。认真研究中央、省市各项政策利好，及时掌握政策支持动向，做实做细项目前期准备，加强汇报衔接，争取更多资金和政策支持。紧盯教育、卫生健康、农业农村、交通等重点领域，深入研究政策，加强与各职能部门的配合协作，储备一批重点跟进项目，切实增强项目申报的可靠性和竞争力。紧扣超长期特别国债、中央预算内投资等重大政策导向，结合我县发展实际与民生需求，聚焦城市管网更新改造、基础设施升级、教育能力提升等重点领域，精准谋划储备一批符合政策导向、社会效益显著的优质项目。

（四）防范债务风险，树牢底线风险意识。兜牢兜实基层“三保”底线，坚决落实党委、政府“三保”第一主体责任，确保基层“三保”及时足额落实，坚决防止“三保”不出问题。紧盯债务限额上限、债务风险红线、隐性债务底线，坚决遏制新增隐性债务。切实把防范化解地方债务风险工作作为首要政治任务，统筹好发展和安全，有力有序有效防范化解地方债务风险。严格还本付息收支预算管理，统筹财政资源，足额偿还到期债务本息。积极争取再融资债券额度，有效缓解偿债压力，牢牢守住不发生系统性风险的底线，确保政府债务规模合理，风险可控。常态化开展非法集资防范宣传教育，优化“政金企”对接机制，缓解助力中小微企业融资难题，维护金融生态稳定。

    （五）深化科学管理，提升财政治理效能。严格预算执行监控，压实预算单位主体责任，依托预算管理一体化系统，实施动态监控与资金闭环管理，切实增强预算执行刚性。加强财会监督，深化内控提质行动，建立“双评价”机制，跟踪重大政策资金落实，加强政府债务动态监管，深化国有资产清查盘活。推进重点项目、政府采购全流程绩效评价，强化绩效评价结果运用，将评价结果与预算安排直接挂钩，加强绩效运行监控，深化预算绩效分析；推动人大、审计、财会等各类监督贯通协同，提升预算绩效管理质效。进一步严肃财经纪律，深化“财政+金融” “财政+国资”及“财政+内控”等试点改革，规范评审采购程序，统筹财政资源，构建全方位财政科学管理体系，切实提升我县财政科学管理水平。

附件：1.2026年上半年一般公共预算收入执行情况表

2.2026年上半年一般公共预算支出执行情况表

3.2026年上半年政府性基金预算收入执行情况表

4.2026年上半年政府性基金预算支出执行情况表

5.2026年上半年社会保险基金预算收入执行情况表

6.2026年上半年社会保险基金预算支出执行情况表