2024年度民乐县残疾人联合会部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

    一、部门职责

1.贯彻执行《中华人民共和国残疾人保障法》，实施残疾人事业的政策、规划和计划，调查掌握残疾人状况，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导管理。

2.听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人合法权益，为残疾人提供服务。

3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，支持残疾人事业的发展。

4.开展残疾人扶贫、康复、就业、维权、教育、文化体育、社会保障等工作；创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

5.组织开展为残疾人事业募捐活动。

6.指导和管理各类残疾人社团组织。

7.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，坚持自尊、自信、自强、自立精神，为社会主义建设贡献力量。

8.承担县政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

9.承担县政府交办的其他工作；指导和管理残疾人群众组织。

    二、机构设置

民乐县残疾人联合会成立于1989年11月，为正科建制，是参照公务员法管理的事业单位 ，工资属于财政全额拨款。行政编制6人，事业编制1人，实有工作人员7人。

第二部分  2024年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为934.18万元。与上年度相比 ，收、支总计各减少132.95万元，下降12.46%，主要原因是残疾人事业发展补助资金--残疾儿童康复救助项目、残疾人精准康复项目、残疾人托养补贴项目减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计934.18万元 ，其中：财政拨款收入934.18万元 ，占100.00%；上级补助收入0.00万元 ，占0.00%；事业收入0.00万元 ，占0.00%；经营收入0.00万元 ，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元 ，占0.00%；其他收入0.00万元 ，占0.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计934.18万元 ，其中：基本支出247.65万元 ，占26.51%；项目支出686.52万元 ，占73.49%；上缴上级支出0.00万元 ，占0.00%；经营支出0.00万元 ，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元 ，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为934.18万元。与上年相比 ，各减少132.95万元，下降12.46%。主要原因是残疾人事业发展补助资金--残疾儿童康复救助项目、残疾人精准康复项目、残疾人托养补贴项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出768.37万元 ，较上年决算数减少211.94万元，下降21.62%。主要原因是残疾人事业发展补助资金--残疾儿童康复救助项目、残疾人精准康复项目、残疾人托养补贴项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出768.37万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元 ，占0.00%；外交支出0.00万元 ，占0.00%；国防支出0.00万元 ，占0.00%；公共安全支出0.00万元 ，占0.00%；教育支出0.00万元 ，占0.00%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出748.82万元 ，占97.46%；卫生健康支出9.52万元 ，占1.24%；节能环保支出0.00万元 ，占0.00%；城乡社区支出0.00万元 ，占0.00%；农林水支出0.00万元 ，占0.00%；交通运输支出0.00万元 ，占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.00%；商业服务业等支出0.00万元 ，占0.00%；金融支出0.00万元 ，占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00万元 ，占0.00%；住房保障支出10.03万元 ，占1.31%；粮油物资储备支出0.00万元 ，占0.00%；灾害防治及应急管理支出0.00万元 ，占0.00%；其他支出0.00万元 ，占0.00%；债务还本支出0.00万元 ，占0.00%；债务付息支出0.00万元 ，占0.00%；抗疫特别国债安排的支出0.00万元 ，占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为590.08万元 ，支出决算为768.37万元 ，完成年初预算的130.22%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

2．外交支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

3．国防支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

5．教育支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

8．社会保障和就业支出年初预算数为590.08万元 ，支出决算为748.82万元 ，完成年初预算的126.90% ，决算数大于预算数的主要原因是残疾人事业发展补助资金--城镇重度残疾人日间照料服务项目、残疾人精准康复项目、残疾人就业补贴项目增加。

9．卫生健康支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为9.52万元 ，完成年初预算的 ，决算数大于预算数的主要原因是年初新增人员，职工基本养老保险、基本医疗保险补助、公务员医疗补助增加。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完成年初预算的0.00% ，决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元 ，支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

18．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为10.03万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是年内在职人员增加。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

21．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

22．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

23．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出247.65万元。其中：

人员经费162.30万元,较上年决算数减少257.48万元，下降61.34%,主要原因是年内在职人员退休。人员经费用途主要包括工资福利支出115.7万元（基本工资36.17万元、津贴补贴29.83万元、奖金14.39万元、社会保障缴费9.71万元、住房公积金10.03万元)、对个人和家庭的补助606.79万元（生活补助37.59万元、救济费453.43万元、奖励金0.1万元）。

公用经费85.36万元,较上年决算数减少111.49万元，下降56.64%,主要原因是维修维护费、会议费减少。公用经费用途主要包括办公费19.93万元、印刷费7.03万元、水费0.01万元、电费3.03万元、邮电费0.83万元、取暖费28.38万元、差旅费2.97万元、维修维护费8.29万元、 物业费0.072万元、  培训费0万元， 专用材料费31.71万元、劳务费2.03万元、工会经费0.43万元、委托业务费1万元，公务用车运行维护费0万元、其他交通费6.15万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入165.80万元,本年支出165.80万元,年末结转和结余0.00万元,具体支出重度残疾人家庭无障碍改造28万元，评残补贴1.05万元，0-6岁残疾儿童康复救助108.8万元，文化五个一1.75万元，其他残疾人事业补助26.2万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,主要原因是本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位虽然属于财政全额拨款事业单位，但是财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数减少3.03万元，下降100.00%,主要原因是严格按规定加强公务用车管理，严控公务用车运行维护费用，严格执行中央八项规定，厉行节约，严控经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。较上年决算数减少0.0万元,下降0%,主要原因是本年未安排此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。较上年决算数减少3.03万元，下降100.00%,主要原因是严格按规定加强公务用车管理，严控公务用车运行维护费用，严格执行中央八项规定，厉行节约，严控经费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。较上年决算数减少0.0万元,下降0%,主要原因是本单位已经有一辆公务用车，本年不需要安排此项支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的要原因是严格按规定加强公务用车管理，严控公务用车运行维护费用，较上年决算数减少3.03万元，下降100.00%,主要原因是减少下乡检查残疾人托养情况、实施重度贫困残疾人家庭无障碍改造工作等。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，严控经费支出。较上年决算数减少0.11万元,下降100.0%,主要原因是落实政府过紧日子的政策规定，严格执行中央八项规定，厉行节约，严控经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出85.36万元,机关运行经费主要用于开支办公费19.93万元、印刷费7.03万元、水费0.01万元、电费3.03万元、邮电费0.83万元、差旅费2.97万元、维修维护费8.29万元、 物业费0.072万元、培训费0万元， 专用材料费31.71万元、劳务费2.03万元、工会经费0.43万元、委托业务费1万元，公务用车运行维护费1.87万元、其他交通费6.15万元。机关运行经费较上年决算数减少111.52万元,下降56.64%,主要原因是严控公务用车运行维护费用，减少下乡检查残疾人托养服务、实施重度贫困残疾人家庭无障碍改造等工作差旅费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是落实过紧日子的政策，将残疾人各项会议取消。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少5.51万元,下降100%,主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，严控经费支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计523.58万元,其中：政府采购货物支出94.31万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出429.27万元。授予中小企业合同金额523.58万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额523.58万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车1辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车主要是用于上门为残疾人办理残疾人证、下乡开展残疾人康复、托养、教育、就业工作，实施重度贫困残疾人家庭无障碍改造工作等。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目5个,二级项目0个,共涉及资金456.87万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度重度困难残疾人家庭无障碍改造、残疾儿童康复救助、残疾人文化进家庭“五个一”活动、评残补贴4个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金158.35万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2024年度县政府为民办实事项目---为500户智力、精神和重度肢体残疾人开展居家托养服务项目”1个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出130万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,为全县符合条件的16岁至59岁智力、精神和重度肢体残疾人开展居家托养服务，完善托养服务功能、提高托养服务水平，满足了全县符合条件的16岁至59岁智力、精神和重度肢体残疾人的居家托养服务基本需求。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映中央补助残疾儿童康复经费108.8万元，省级补助残疾儿童康复救助经费133.8万元；残疾人家庭无障碍改造45.5万元，残疾人就业创业补助54.3万元，残疾人文化进家庭活动“五个一”1.75万元，贫困智力精神和重度残疾人评定补贴1.05万元，城镇重度残疾人日间照料服务58.2万元,残疾人助盲就业服务补贴6万元等7个项目绩效自评结果。

（一）项目1：.残疾儿童康复救助项目:项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.5分。项目全年预算数为242.6万元,执行数为242.6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目全部实施结束，按照实施进度剩余资金用于支付智博学校残疾儿童康复救助经费。发现的主要问题及原因：资金支付不及时。下一步改进措施：下一步加快项目实施进度，更好的服务于残疾儿童。

（二）项目2：残疾人家庭无障碍改造项目

1.预算执行情况。为符合条件的130户困难残疾人家庭实施无障碍改造项目，每户购置3500元的太阳能热水器、自助晾衣架、马桶等适合各类残疾人的设施，共计支付资金45.5万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。项目已结束，极大的方便了残疾人民群众，受到了残疾人的一致好评。

（三）项目3：残疾人就业创业项目

1.转移支付预算执行情况。为1名品学兼优的残疾大学生发放就业创业补助金20000元，共计20000元。为葛如春、刘学喜等4名“情满陇原助残就业行动--残疾人自主创业”发放补贴各2000元；为残疾人辅助性就业机构发放补贴100000元，为1名全市农村残疾人农业示范户和种养家能手扶持20000元。

2.总体绩效目标完成情况分析。项目已设施结束，为残疾大学生家庭减轻了负担；为残疾人自主创业提供条件，为残疾人辅助性就业机构发放补贴100000元，为1名全市农村残疾人农业示范户和种养家能手减轻了负担。

3.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。无，争取引进更多项目，切实减轻残疾大学生家庭负担。

（四）项目4：残疾人文化项目--残疾人“五个一”文化活动

1.转移支付预算执行情况。今年8月份民乐县残联开展了残疾人“五个一”文化活动，活动形式多样，内容丰富。

2.总体绩效目标完成情况分析。项目已结束，丰富了广大残疾人群众的文化生活。

3.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。无

（五）项目5：城镇重度残疾人日间照料项目

1.转移支付预算执行情况。为180户城镇重度残疾人实施日间照料服务，拨付43.2万元，用于民乐县正午阳光社会服务中心开展残疾人日间照料服务，资金已拨付。    

2.总体绩效目标完成情况分析。项目已完成，加大了残疾人的日间照料服务力度，减轻了他们的家庭经济负担和照料负担。

3.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。无

（六）项目6：残疾人助盲脱贫资金项目

1.转移支付预算执行情况。资金主要用于视力残疾人就业、脱贫，已支付李滋成、刘天厚等6家盲人按摩机构6万元，资金已拨付。

2.总体绩效目标完成情况分析。与巩固拓展脱贫攻坚成果有效衔接，项目的实施不仅为视力残疾人陈付祥等盲人减轻家庭负担，而且扶持他们带动更多视力残疾人就业。

3.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。无。

（七）项目7：贫困精神、智力和重度残疾人残疾评定项目

1.转移支付预算执行情况。为70名贫困精神、智力和重度残疾人发放1.05万元，有效提升残疾人生活水平。

2.总体绩效目标完成情况分析。项目已全部完成，有效解决残疾人生活困难，提升残疾人生活水平。

3.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。无。

三、部门绩效评价结果

我们通过预算资金到位情况、财务管理制度健全性、财务监控有效性、资金使用规范性、项目管理制度健全性、项目管理制度健全性、立项依据充分性、项目立项规范性、绩效目标合理性等方面进行逐项自评，自评得分为94.8分。2024年，本部门共管理省对市县转移支付7项，当年各级预算共安排615.22万元，其中：中央下达337.12万元，省级预算安排278.1万元，县预算安排590.08万元；当年支出934.18万元，执行率100%。通过自评，有4个项目结果为“优”，2个项目结果为“良”，1个项目结果为“中”。 

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：附件1 2024年度民乐县残疾人联合会决算公开表

          附件2 2024年度部门整体绩效自评表及报告

附件3 2024年度项目支出绩效自评表及报告